加州洛杉矶注册公司|代理记账|财务外包|如何按实体类型支付自己作为企业主的费用

但这些利润如何转化为官方收入呢？作为企业家，您如何支付自己的费用可能会有所不同，具体取决于您创建的小型企业的类型以及您希望如何处理收入的税收影响。

随着您的业务增长，您所有者的付款方式也会发生变化。此外，您要确保现在和以后都正确设置新业务收入，以免发现自己站在IRS 的错误一边。

给自己发工资的两种主要方式：老板提款或工资

作为小企业主，您基本上有两种支付方式的选择。

哪种方法最适合您将取决于您的业务结构、您的业务发展情况、每个选项的税收影响以及您参与经营业务的性质。

支付自己的一种选择是所有者的抽取方法。

如果您以这种方式支付自己的费用，您只需在需要或想要的时候从您的业务利润中提取资金。你在什么时候拿钱、拿多少的问题上有很大的灵活性，这可以很容易地适应业务收入的各种周期。

另一种支付自己的方法是工资法。

如果您选择这种方法，您将设置您的企业会计以像任何其他员工一样向自己支付固定工资。

• 业主抽奖方式的优缺点

所有者的提取方法为企业所有者提供了很大的灵活性。它允许您根据您的业务状况调整您的薪酬。

• 所有者平局的缺点是可能涉及的文书工作量

由于您需要将利润报告为营业收入并缴纳自雇税，因此您需要通过季度估算和备案让 IRS 了解情况。

所有者的提款既不作为个人收入考虑也不征税。相反，您需要计算实际的业务利润。您将需要计划并支付季度营业税，这会随着您的抽奖而变化。这可以为企业主增加额外的簿记和会计职责。

薪资方式的优缺点

工资法为您提供稳定、可预测的业务收入。一旦您的薪水确定下来，州和联邦所得税就会自动从您的支票中扣除，就像在其他工作地点一样。

如果您需要抵押贷款或其他信贷额度的证据，您还将拥有稳定的薪水记录。

每个月支付给自己固定金额也可以更轻松地跟踪您的企业财务状况。文书工作和商业资本的波动也较小。

工资法的缺点是需要进行研究才能确定“合适”的工资。您的工资金额必须符合美国国税局的“合理工资”规定。

根据美国国税局的规定，您的薪水应该与类似公司中担任类似职位的人的薪水相当。从本质上讲，您的收入应该匹配（或接近匹配）标准行业薪酬。您确实可以选择调整薪水或在年底给自己发奖金。

如何以独资经营者、合伙企业或有限责任公司的身份支付自己的工资

如果您经营的是独资企业、合伙企业、有限责任公司或有限责任公司，您可能希望使用所有者提款方法从您的业务中支付给自己。这意味着当您需要现金时，您只需将资金从您的商业银行账户转入您的个人账户。

如果您是独资经营者或单一成员有限责任公司，只要您的业务仍然可行，您就可以从您的公司获得尽可能多的资金。无需考虑合作伙伴或股东来适应您的付款结构或决定。

此外，如果您是单一成员或多成员 LLC，您将不得不使用抽取方法，因为 LLC 成员不允许自己支付固定工资。

果您是合伙企业或多成员有限责任公司的成员，您将需要在合作伙伴之间分配收入。在合伙企业中，您的合伙人之间的收入分配应在您的合伙协议中概述。这可能是 50/50、60/40 甚至 70/30，具体取决于您的业务结构。

最重要的是，您要遵循合伙协议中的计划，并且合伙企业在年底向美国国税局提交附表 K-1，以显示所有者的提款以及业务利润、业务费用、损失、信贷、和扣除。

在纳税时间，独资经营者和合伙人将提交所得税表格并对企业利润纳税，而不仅仅是他们全年的收入。有限责任公司也是如此。这将要求这些企业主计划并支付季度税收估算，以确保他们遵守美国国税局的规定并避免巨额税款。

作为 S corp 的所有者，如何支付自己的报酬

作为S 公司的所有者，您必须从您的企业中领取薪水。您也可以选择从公司获得免税分配，但这些分配有限制，并且法律要求将一套有记录的工资作为合理的补偿。

作为 S corp 的所有者，您每年都会希望选择合理的薪水来满足 IRS 的要求以及您自己的收入需求。此外，您需要确保您选择的薪水不会因减少太多现金而削弱您的业务运营。

美国国税局通常对公司支付给所有者的薪水非常感兴趣。合理的工资要求规定，企业主必须获得“在类似情况下类似组织通常为类似服务支付的金额”。这意味着您需要使用像您这样的公司的其他所有者的薪水来衡量您的薪水。

您确定的合理工资将是您的 S corp 支付的主要方式。如果您还接受非应税股东分配，请记住这些不是所有者的抽奖，它们不能代替薪水。IRS 会抓住它，您将面临审计情况。

作为 C 公司的所有者，如何支付自己的工资

作为C 公司的所有者，您的任务是满足与 S 公司相同的薪资要求。您的公司必须根据类似行业和服务的组织类型向您支付合理的薪水。

此外，C 公司可以像 S 公司一样向所有者分配股息。但是，与 S 公司的股息分配不同，C 公司的股息对股东征税。

在报税时，公司所有者将提交他们的公司纳税申报表以及他们自己的个人纳税申报表。通过公司支付的工资将与任何其他 W-2 工资一样对待。

由于工资税已从常规工资中扣除，因此年底可能不需要额外缴纳个人税。但是，如果您从 C 类公司收到股息分配，您需要将这些金额包括在您的个人所得税申报表中并相应地纳税。

公司将作为商业实体分别报税和缴纳所需的税款。美国国税局为公司所有者提供了关于支付自己工资和股息的最佳方式的明确指导方针。

你如何决定自己付多少钱？

如果您选择了业主抽奖，那么自己付钱并不需要太多的前期考虑。您只需在需要时从您的业务利润中提取资金，公司就有多余的利润。请务必考虑纳税情况，并为您的开奖创建强有力的书面记录。

但是，如果您选择支付自己的薪水，除了找到支付个人账单且不损害公司盈利能力的最佳收入点之外，您还需要满足美国国税局对什么是合理的定义。设定合适的薪水时需要考虑几件事。

你的公司赚了多少钱。如果您的公司是新成立的并且现金流紧张，那么高薪或抽签可能是丧钟。相反，如果您的公司赚了很多钱，您将需要考虑这些利润作为企业或作为所有者收入传递的税收影响。

你需要多少钱。您的收入应该能够满足您的需求和您自己的个人开支。

担任类似角色的其他人赚了多少。美国国税局希望你自己支付其他人在类似情况下担任类似角色的收入。如果您所在行业的其他顾问每年赚取 200,000 美元，那么美国国税局将严格审查您所有者的薪水仅为 30,000 美元。

您的位置和生活费用。你在这个国家的高成本地区吗？通货膨胀是您需要考虑的因素吗？

你想过怎样的生活。如果您的业务表现良好，利润源源不断，并且您对业务需求的各个方面都感到满意和自信，请将您的薪水或所有者提款设置在反映您一直努力追求的生活方式的水平