如何在 2025 年申请营业税延期并避免罚款?加州华人会计师|洛杉矶公司报税

纳税是不可避免的。理想情况下，中小企业应该全年管理好自己的会计和簿记，这样报税季就能轻松应对。但现实并非如此。

由于公司领导需要处理所有事务，这并非总是可行。再加上协调税务的负担，37% 的小型企业和零工表示对报税感到焦虑和困惑也就不足为奇了。

我们知道，报税很容易出现延误。但了解如何为您的企业申请延期纳税，可以减轻您在按时报税方面的许多压力。

从意外延误到记录不完整，公司申请延期缴税的理由有很多，包括将其作为一种战略举措。按时申报和缴纳税款是避免罚款的有效方法，还能避免国税局对公司产生不必要的关注。

简而言之，如果您认为按时申报和缴纳税款会很困难，那么告诉美国国税局您需要延期是为自己争取所需时间并确保准确纳税申报的最佳方式。

本指南详细介绍了如何申请营业税延期、您需要哪些表格以及北美账房如何帮助您避免代价高昂的错误。

为什么申请延期纳税很重要

如果你知道自己无法在截止日期前完成纳税申报（请参阅下一节了解详细信息），那么申请延期对你来说是最好的选择，因为

您有额外六个月的时间来报税
避免滞纳金
获得更多时间进行未来的战略税务规划

需要注意的是，申请延期可以额外延长六个月提交报税表的时间，但这并不意味着您可以有更多时间缴纳任何欠税。关键在于：您的企业仍然需要支付所欠税款，但您可以申请延期提交报税表。尽量不要混淆这两者，否则可能会造成问题。

2025年申请延期营业税的重要截止日期

以下是需要了解的纳税截止日期：

2025年3月17日：合伙企业和S型公司提交纳税申报表或申请延期的截止日期。这包括所有提交1065表或1120-S表的企业。
2025 年 4 月 15 日：对于提交1120 表的C 类公司来说，这是提交或申请延期的截止日期。
2025 年 10 月 15 日：如果您正确提交了延期申请，那么享受新的截止日期吧。

请记住，2025 年 10 月 15 日之后将不再延期。因此，如果您要延长截止日期，请务必完成。

如果您今年要管理多个截止日期，我们的免费税务合规日历可以帮助您保持正轨 - 没有意外，也没有最后一刻的混

申请营业税延期的分步指南

步骤 1. 确认您的资格

通过7004 表格提交延期申请。申请时，您需要提供雇主识别号 (EIN)、企业法定名称和地址、申请延期的税表类型、预估的总纳税义务以及已缴纳的税款金额。

提示：估算时请尽可能准确。美国国税局 (IRS) 理解您的估算和最终纳税申报单之间可能存在差异，但与 IRS 保持良好的关系只会对您有所帮助。

第 2 步：填写 IRS 表格 7004

您可以通过电子方式或邮寄方式提交（我们强烈建议您使用电子方式提交）。以下是需要填写的关键字段：

第 1b 行：输入您的税表代码
第 4 行：估算本年度的总纳税义务
第 5 行：输入已付款项
第 6 行：显示余额（如果有）

只有在纳税申报截止日期或之前提交 7004 表格，延期纳税才有效。如果您确定要申请延期，请立即提交。

第 3 步：发送付款

付款可以通过实物支票发送到表格 7004 指示中的地址，也可以通过电子方式发送。

申请延期后您的纳税申报表何时到期？

如果您按时提交营业税延期申请，大多数 C 类公司、S 类公司和合伙企业的报税截止日期为 2025 年 10 月 15 日。此截止日期仅适用于报税 - 任何欠缴税款仍需在原定截止日期（3 月 17 日或 4 月 15 日，具体取决于您的业务类型）前缴纳。

您需要哪种税务延期表格？（7004 表格与 4868 表格）

我们在本文中对表格 7004进行了大量的讨论，但您可能遇到的另一种常见表格是表格 4868。

4868表格通常用于独资企业和单一成员有限责任公司。其功能与7004表格类似，但特定于公司法律结构。

如何申请北美账房的免费延期纳税优惠

其实很简单。北美账房的客服代表会通过短信和电子邮件，全程与您沟通，确保您了解流程的每个步骤。

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申请延期纳税很简单，但考虑到您的业务需要您完成的所有事情，拥有像北美账房这样的可靠软件可以使提交表格 7004 等重要任务变得轻松。

我们致力于帮助贵公司防范滞纳金、违规行为和账簿混乱等问题。我们自动化、精准的簿记服务和集成税务服务，帮助各种规模的企业主减轻报税季的压力。

总而言之，延期纳税可以成为一种战略举措，通过减税或纠正过去的错误来恢复价值。

当 37% 的企业主对税收感到压力时，您并不是唯一一个探索延期如何帮助企业更轻松地管理税收的人。

北美账房助您一臂之力，在北美账房的专业支持下，您的 C 类公司 (C-Corp) 可获得免费税务延期。